Caso Riggs: Corte de Apelaciones confirma el fraude fiscal de Pinochet y ratifica liquidación del SII por $1.550 millones

El «Caso Riggs» estalló en 2004, cuando se descubrió que el dictador Augusto Pinochet mantenía cuentas bancarias secretas en el Riggs Bank de Estados Unidos bajo distintas identidades, con más de 21 millones de dólares guardados. La investigación se centró en fondos que se sospecha fueron expropiados por Augusto Pinochet y sus asociados y transferidos a cuentas personales en el extranjero con el propósito de evadir impuestos y blanquear capitales ^[1]El Ciudadano Caso Riggs: Corte confirma fraude fiscal de Pinochet y multa millonaria para su familia^[2]BioBioChile Revés para los Pinochet: Corte confirma declaración maliciosa de impuestos por operaciones en el Riggs.

Veinte años después, la Corte de Apelaciones de Santiago ratificó la sentencia de primera instancia y confirmó la millonaria liquidación ordenada por el Servicio de Impuestos Internos (SII): el tribunal de alzada confirmó que Augusto Pinochet emitió declaraciones de impuestos «maliciosamente falsas» entre los años tributarios 1999 y 2004, ratificando una liquidación por más de 1550 millones de pesos. La familia no logró justificar el origen de las millonarias sumas invertidas en el banco estadounidense, que reportaron rentas no declaradas ^[1]El Ciudadano Caso Riggs: Corte confirma fraude fiscal de Pinochet y multa millonaria para su familia^[2]BioBioChile Revés para los Pinochet: Corte confirma declaración maliciosa de impuestos por operaciones en el Riggs.

Según el fallo, firmado por los ministros Romy Rutherford y José Rodríguez Moreno, el vínculo del dictador con las sociedades Ashburton y Althorp —clave en sus movimientos financieros— no fue desvirtuado; la familia incluso reconoció una utilidad de alrededor de 6 millones de dólares en el periodo analizado. El tribunal presumió «fundadamente» que los fondos retirados de esas sociedades involucran un aumento patrimonial del dictador, que fueron a parar a un fideicomiso administrado por la sociedad extranjera GLP Limited: «Se trata, por ende, de ingresos no declarados» ^[1]El Ciudadano Caso Riggs: Corte confirma fraude fiscal de Pinochet y multa millonaria para su familia.

El caso Riggs es la continuación judicial del caso Pinocheques (ver evento Caso Pinocheques: Pinochet Hiriart declara como inculpado y se reabre la causa de los cheques de 1989): la investigación sobre el origen de la fortuna de Augusto Pinochet se abrió en 2005 con el descubrimiento de más de un centenar de cuentas secretas bajo nombres falsos, con poco más de 26 millones de dolares, de los cuales más de 20 millones sin justificación legal. Al morir en diciembre de 2006, Augusto Pinochet estaba procesado por fraude tributario y uso de pasaportes falsos ^[1]El Ciudadano Caso Riggs: Corte confirma fraude fiscal de Pinochet y multa millonaria para su familia.